В строке 21.Категория получателя устанавливается отметка о том, что электронный счет-фактура выписывается в адрес государственного учреждения.
Если при формировании ЭСФ в 1С, данная отметка не проставляется, необходимо в карточке контрагента установить данную отметку.
Платежные реквизиты поставщика, указываемые в строках 13-16, могут быть не заполнены при выписке счета-фактуры по обычным операциям. Но если в документе установлена отметка «Государственное учреждение», то разел Реквизиты платежа становится обязательным для заполнения.
Это стандартные платежные реквизиты предприятия. Важно убедиться что именно на этот счет в соответствии с договором предполагается перечисление денежных средств Комитетом казначейства.
В строке 13. КБе указывается код бенефициара поставщика товаров, работ, услуг.
Строка заполняется в соответствии Постановлением Правления Национального Банка РК «Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей и представления сведений по платежам в соответствии с ними» от 15 ноября 1999 года № 388. В строках 14, 15, 16 указываются: наименование банка, в котором обслуживается поставщик, код банка и номер банковского счета.
В разделе F. Реквизиты государственного учреждения необходимо заполнить сведения о банковском счете и реквизитах платежа клиента.
В строке 29 «ИИК» указывается индивидуальный идентификационный код контрольного счета наличности. Контрольный счет наличности – это счет государственного учреждения, который предназначен для учета поступления денег и их расходования по различным основаниям. То есть этот тот счет, с которого клиент будет оплачивать поставку.
В строке 30 «Код товаров, работ, услуг» указывается код в соответствии с классификатором перечня товаров (работ, услуг) государственных учреждений, содержащихся за счет республиканского или местного бюджета, деньги от реализации, которых остаются в их распоряжении.
Классификатор утвержден приказом Министра финансов РК от 25 мая 2009 года № 215.
Система ИС ЭСФ, а также и система 1С:Предприятие требует указания 6-значного номера.
В данной ситуации можно воспользоваться следующим способом: В поле Код товаров, работ, услуг, где заполнен 3-х значный номер, добавить 3 незначащих символа, например «0».
Ответ Ергожина Д.Е. от 28.07.2016, 04:46
Согласно подпункту 2) пункта 36 Правил документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронном виде, утвержденных Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 9 февраля 2015 года №77 в разделе F «Реквизиты государственного учреждения» в электронной счет-фактуре (далее – ЭСФ) в строке 30 «Код товаров, работ, услуг» указывается код товаров, работ, услуг в соответствии с классификатором перечня товаров, работ, услуг государственных учреждений, содержащихся за счет республиканского или местного бюджета, деньги от реализации, которых остаются в их распоряжении, утвержденным приказом Министра финансов от 25 мая 2009 года № 215, зарегистрированном в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 5702 (далее – Приказ) (данная строка является обязательной для заполнения, в случае, если в строке 29 указан контрольный счет наличности для учета операций по зачислению денег от реализации государственными учреждениями товаров, работ, услуги проведением за счет них расходов).
На основании вышеизложенного, рекомендуем при заполнении ЭСФ в строке 30 «Код товаров, работ, услуг» указывать шесть нулей.
Внимание! Если у вас остались вопросы или что-то не получилось, будем рады оказать Вам персональную техническую помощь. Заполните заявку и наш специалист свяжется с вами.
