В соответствии со статьей 414 Налогового Кодекса Республики Казахстан, предусмотрена возможность выписки счетов-фактур, ранее даты совершения оборота на весь оборот по реализации в пределах календарного года.
Такая выписка предусмотрена при реализации печатных изданий и иной продукции средств массовой информации, включая размещенные на интернет-ресурсе в общедоступных телекоммуникационных сетях.
Налогоплательщик вправе выписать счет-фактуру ранее даты совершения оборота на весь оборот по реализации, дата совершения которого приходится на календарный год.
При этом в счете-фактуре отдельно указываются размер оборота по реализации и соответствующая сумма НДС, приходящиеся на каждый налоговый период, входящий в такой календарный год.
В конфигурацию добавлена возможность выписки счетов фактур выданных, и отражения счетов–фактур полученных с указанием нескольких дат оборота по реализации в одном документе.
Выписка счетов фактур ранее даты совершения оборота по реализации
В случае возникновения потребности выписки счетов фактур ранее даты совершения оборота по реализации и на несколько периодов в пределах календарного года, необходимо создать документ Счет-фактура выданный с установленным признаком Дата оборота в табличной части в шапке документа.
После установки данного признака, в табличных частях документа (ТМЗ, Услуги, ОС, НМА) появится возможность указать дату оборота в строках табличных частей.
На основании документа предоставляется возможность оформления нескольких документов отгрузки – по мере предоставления услуг покупателю. При этом учитываются количество и суммы ранее созданных документов отгрузки услуг.
После проведения документа формируются движения по регистру Сведения о счетахфактурах выданных с периодом, равным дате оборота, указанной в табличной части.
В печатную форму выданного счета-фактуры добавлена возможность вывода дат оборота в строках таблицы товаров. Данное изменение применяется только при указании в
документе дат оборота в табличной части, а именно когда установлен признак в документе Дата оборота в табличной части.
Для проверки того выписаны ли все документы отгрузки по ранее предоставленным счетам –фактурам покупателям в Отчет по наличию счетов-фактур выданных добавлен новый вариант формирования отчета – Наличие документов отгрузки.
Данный вариант формирования отчета позволяет провести анализ счетов-фактур и созданных на их основании документов реализации, а также сверить суммовые показатели по документам отгрузки и счетам-фактурам.
Вариант формирования отчета Наличие счетов-фактур работает в прежнем режиме и проверяет наличие выписанных счетов-фактур по документам отгрузки.
Внимание! Если у вас остались вопросы или что-то не получилось, будем рады оказать Вам персональную техническую помощь. Заполните заявку и наш специалист свяжется с вами.