Проверка корректности периода отнесения НДС в зачет
В обработке Экспресс-проверка в раздел НДС добавлена Проверка корректности периода отнесения НДС в зачет.
Данная проверка предназначена для выявления ситуации, когда документ поступления и связанный с ним электронный счет-фактура оформлены в разных налоговых периодах.
Для исправления обнаруженных ошибок необходимо документы поступления, выведенные в детальном отчете, оформить в соответствии с рекомендациями, описанными в текущей проверке.
Изменения в существующих проверках
В обработку Экспресс-проверка внесены изменения в следующие проверки:
— Соблюдение лимита расчетов наличными с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В проверку добавлен параметр Исключать денежные расчеты с контрагентами, являющимися индивидуальными предпринимателями. Если из проверки необходимо исключить расчеты с контрагентами – индивидуальными предпринимателями, параметр устанавливается в значение Да.
Проверка расчета налогов по заработной плате. Из проверки исключены следующие ситуации:
— не исчислен СН, по причине того, что сумма СО больше начисленного СН;
— не исчислен ОПВ или ВОСМС у сотрудника, с которым заключен договор ГПХ в случае если за период по физическому лицу уже исчислен максимальный размер взносов;
— не исчислен ВОСМС, при наличии в учете зарегистрированных сведений об исчисленной максимальной сумме ВОСМС у другого работодателя.
— Проверка корректности выписки выданных счетов-фактур. В проверку добавлен параметр Исключать документы с расхождением суммовых показателей, в пределах до. Если для параметра указать число, тогда при проверке сумм в документах отгрузки, СФ и ЭСФ расхождение в пределах этого числа не считается ошибочным поведением и связано с погрешностью округления при пересчете.
Проверка корректности выписки полученных счетов-фактур. В проверку добавлен параметр Исключать документы с расхождением суммовых показателей, в пределах до. Если для параметра указать число,
тогда при проверке сумм в документах поступления, СФ и ЭСФ расхождение в пределах этого числа не считается ошибочным поведением и связано с погрешностью округления при пересчете.
Проверка наличия регистрационных данных по НДС у поставщиков.
Исключены из проверки контрагенты с установленным признаком Государственное учреждение.
Сверка счетов 1421 и 3131 и данных регистров по НДС. Из данной проверки исключены проводки в корреспонденции со счетами 1251 и 2151.
Своевременность выписки ЭСФ по документам отгрузки. В проверку добавлен параметр Исключить из проверки документы отгрузки, выписанные в адрес контрагентов — физических лиц, не являющихся ИП. Если требуется исключить из проверки документы выписанные в адрес физических лиц, то необходимо установить у параметра значение Да.
Проверка на наличие отрицательных остатков на балансовых счетах.
Исключены из проверки счета 5600 и 5700.