В связи с изменениями в структуре и выписке документов электронных счетов фактур,
для обеспечения корректного заполнения указанных полей в ЭСФ, был скорректирован
учет товаров по источникам происхождений, и расширены реквизиты ряда первичных
документов подсистемы ТМЗ.
Новые реквизиты справочника «Источники происхождения»
В справочник Источники происхождения добавлен новый реквизит Признак происхождения. Данный реквизит предназначен для корректного заполнения Признака происхождения товара при выписке ЭСФ. Поле является обязательным к заполнению.
Выбор реквизита производится из списка выбора:
— 1 — Товар, включенный в Перечень, ввезенный на территорию РК;
— 2 – Товар, не включенный в Перечень, ввезенный на территорию РК;
— 3 – Товар, включенный в Перечень, произведенный на территории РК;
— 4 – Товар, не включенный в Перечень, произведенный на территории РК;
— 5 – Товар, не относящийся к другим признакам.
Список выбора Признака происхождения зависит от указанного в источнике
происхождения способа происхождения:
— Если способ происхождения не указан, то выбирается значение признака от 1 до 5.
— Если способ выбран ЕТТ, ВТО или ТС, то доступны для выбора значения 1, 2 и 5.
— Если способ СТ-1 (СТ-KZ) — 3, 4, 5.
Признак происхождения выведен в автоматически формируемое наименование элемента
справочника Источники происхождения.
Первоначальное создание источников
Ввоз товаров из ЕАЭС и прочих стран
Если товар в организацию поступает из стран, входящих в ЕАЭС и прочих стран, то информация об источниках происхождения товара заполняется на основании сведений, указанных в Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов и Декларации по импорту.
Для указания сведений о признаке происхождения товаров в табличную часть Товары
документов ГТД по импорту и Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов добавлена реквизит Признак происхождения, которая виден только в том случае, если в информационной базе ведется учет товаров по источникам происхождения.
В табличной части Товары в колонке Признак происхождения доступны для выбора значения:
— 1 — Товар, включенный в Перечень, ввезенный на территорию РК;
— 2 – Товар, не включенный в Перечень, ввезенный на территорию РК;
— 5 – Товар, не относящийся к другим признакам.
Для заполнения признака происхождения в табличной части документа добавлена команда Заполнить – Заполнить признак происхождения. Заполнение может быть произведено как для всех строк документа, так и для строк с пустым признаком.
Заполнение признака происхождения производится на дату документа по следующему
алгоритму:
— если товар входит в Перечень изъятий – заполняется значением 1;
— если товар не входит в Перечень изъятий – заполняется значением 2.
Товар считается входящим в Перечень, если он включен в регистр сведений Товары с пониженной ставкой пошлин (Перечень изъятий) с установленным признаком Входит в перечень.
Если признак происхождения не был установлен пользователем, то при проведении
документа производится попытка автоматического заполнения на дату документа по
вышеуказанному алгоритму.
Для обеспечения идентичности данных, указанных в документе и в источнике происхождения, при проведении документа выполняется их синхронизация. Поэтому при изменении реквизитов, использующихся при создании источников, в проведенном документе будет выведено сообщение об изменении ключевого поля и предложено создать новый источник или обновить существующий.
Следует обратить внимание, что при незаполненном Признаке происхождения источник
происхождения не будет создан.
В соответствии с новыми Правилами выписки, в графе 16 Номер товарной позиции из Декларации на товары или заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов указывается порядковый номер товара, отраженный в графе 32 декларации на товары, или порядковый номер товара, отраженный в графе 1 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Ранее указывался только номер позиции из Декларации на товары.
Соответственно, при создании источников происхождений в Заявлении о ввозе товаров, в качестве номера товарной позиции (Номера ГТД/Заявления) в источник записывается информация о порядковым номере строки товара в табличной части.
В случае изменения позиции строки в ранее проведенном документе, при проведении будет выведено сообщение об изменении ключевого поля и предложен выбор действия по созданию и обновлению источника происхождения.
Приобретение товаров в РК
В случае поступления товаров в пределах Республики Казахстан, первоначальные
сведения об истории происхождения товара заполняются на основании ЭСФ.
Формат заполнения «старой» (первой) версии ЭСФ не предполагает указания поставщиком Признака происхождения товара. Но, для дальнейшего корректного учета товаров в разрезе источников и корректного заполнения ЭСФ в момент реализации товара, при получении ЭСФ старой версии программа автоматически заполняет поле Признак происхождения в создаваемом источнике происхождения.
Создаются источники происхождения при выполнении команды Источники происхождения => Найти, создать, обновить в разделе G. Товары.
Создание источников происхождения в ЭСФ версии 1
При создании источника происхождения поле Страна происхождения не заполняется.
Признак происхождения определяется автоматически в зависимости от способа
происхождения:
— Способ не определен – 5;
— Способ ЕТТ, ВТО, ТС – 1;
— Способ СТ-1 (СТ-KZ) и товар входит в Перечень изъятий (указан в регистре сведений Товары с пониженной ставкой пошлин (Перечень изъятий)) – 3;
— Способ СТ-1 (СТ-KZ) и товар НЕ входит в Перечень изъятий (не указан в регистре сведений Товары с пониженной ставкой пошлин (Перечень изъятий)) – 4.
Создание источников происхождения в ЭСФ версии 2
Все поля в источнике происхождения заполняются на основании данных, предоставленных поставщиком во входящем ЭСФ.
Страна происхождения и Способ происхождения не заполняются.
Порядок списания товаров
Скорректировано заполнение табличной части Источники происхождения при проведении документов, фиксирующих факт выбытия товаров (документы Реализация ТМЗ на складе, Списание ТМЗ на складе, и т.д.. Заполнение происходит по следующим приоритетам:
— Списываются товары, у которых Источник происхождения не заполнен;
— Списываются товары, у которых Источник происхождения заполнен, при этом в самом источнике поле Признак происхождения пустое;
— Списываются товары, у которых Источник происхождения заполнен и Признак происхождения в этом источнике так же указан.
Особенности обновления конфигурации на версию 3.0.15
Заполнение признаков происхождения
При обновлении информационной базы на версию 3.0.15 автоматически заполняются Признаки происхождения в ранее созданных Источниках происхождения согласно следующим условиям:
— если указан способ происхождения равен ЕТТ, ВТО, ТС, то устанавливается 1;
— если указан способ происхождения равен СТ -1 и товар входит в перечень, то устанавливается 3;
— если указан способ происхождения равен СТ -1 и товар не входит в перечень, то
устанавливается 4;
— если способ происхождения не указан, страна происхождения не равна значению Республика Казахстан и товар входит в перечень, то устанавливается 1.
— если способ происхождения не указан, страна происхождения не равна значению Республика Казахстан и товар НЕ входит в перечень, то устанавливается 2.
— если способ происхождения не указан, страна происхождения равна значению Республика Казахстан и товар входит в перечень, то устанавливается 3;
— если способ происхождения не указан, страна происхождения равна значению Республика Казахстан и товар НЕ входит в перечень, то устанавливается 4;
— если способ происхождения и страна происхождения не указаны, то устанавливается 5.
Например, рассмотрим обновления Источника происхождения с пустым способом
происхождения, страной происхождения Китай и заполненным кодом ТНВЭД.
Источник происхождения до обновления:
После обновления:
Обработка источников происхождения осуществляется в три этапа:
1 этап. Обновляются все имеющиеся Источники происхождения в справочнике, согласно вышеуказанным условиям. Признак вхождения товара в Перечень изъятий определяется по коду ТНВЭД. Если код ТНВЭД не заполнен, то Источник происхождения остается без изменения.
2 этап. Обновляются Источники происхождения, которые не были обработаны на первом этапе. Анализируются остатки по регистру накопления Товары организаций (БУ) в разрезе данных источников. Исходя из номенклатуры, найденной в остатке, определяется признак вхождения в Перечень изъятий по регистру сведений Товары с пониженной ставкой пошлин (Перечень изъятий).
3 этап. Обновляются Источники происхождения, не обработанные на предыдущих этапах, для них подставляется признак происхождения, со значением 5.
Заполнение номера строки заявления о ввозе товаров в источник происхождения
Как было описано ранее, при выписке ЭСФ новой версии необходимо указывать порядковый номер товара, отраженный в графе 1 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Соответственно, в источниках происхождений, созданных по документам Заявление о ввозе, при обновлении информационной записи производится попытка автоматического заполнения поля Номер строки ГТД/Заявления. Для этого анализируются все документы Заявление в ввозе, начиная с даты перехода на учет товаров по источникам происхождений. Если поле Номер строки ГТД/Заявления в источнике пустое, то оно заполняется порядковым номером строки товара из документа.
В случае, если номер строки, указанный в источнике происхождения, не соответствует номеру строки Заявления о ввозе, в журнал регистрации производится соответствующее сообщение. Такие источники не обновляются системой.
Так же системой не могут быть обновлены такие источники, которые были указаны в нескольких строках документа Заявление о ввозе. Пользователям необходимо обновить такие источники самостоятельно, возможно списав остатки по нему и оприходовав по новым источникам с корректно заполненными номерами строк. Для выявления указанных проблем обновления реквизита Номер строки ГТД/Заявления в источниках происхождения реализован внешний отчет ПроверкаНомеровСтрокЗаявлений.erf.
Отчет расположен в папке ExtFiles каталога установки шаблонов обновления конфигурации.
Внимание! Если у вас остались вопросы или что-то не получилось, будем рады оказать Вам персональную техническую помощь. Заполните заявку и наш специалист свяжется с вами.
