В конфигурацию решения добавлен функционал управления переплатами по НДС, и связанным и ними переносами остатков. Для этого в документе Закрытие месяца добавлена новая группа операций «Расчеты по НДС» в которую включена ранее существующая операция «Зачет НДС к возмещению» и добавлена новая операция «Зачет авансов и переплат по НДС». На текущий момент операция доступна только в документе Закрытие месяца и не доступна из Помощника закрытия.
Операция «Зачет НДС к возмещению» не претерпела изменений и выполняет те же действия, что и ранее. Операция «Зачет авансов и переплат по НДС» зависит от выполнения вышестоящей операции, и не может быть выполнена отдельно.
Выполнение новой операции осуществляет следующие действия:
Перенос отрицательных остатков НДС: в случае наличия отрицательного сальдо на счете 3130 сумма переносится на счет 1424.
Уменьшение суммы НДС за счет аванса: при наличии сальдо на счете 1424 и сальдо на счете 3130 выполняется зачет сумм.
Сопоставление сумм на счетах выполняется с учетом используемой аналитики счетов.
ВАЖНО! Так как наличие сальдо на счетах НДС само по себе не отражает источник его формирования, пользователь должен самостоятельно оценивать необходимость выполнения данной операции. При ее выполнении срабатывают следующие условия:
1. Если в периоде есть обороты по НДС:
Если не было корректировки, то все отрицательное сальдо будет перенесено с 3130 на 1424.
Если была корректировка НДС, то будет образована проводка 1421-3130. На остаток будет образована проводка 1424-3130.
2. Если в периоде не было оборотов по НДС
Если не было корректировки, то все отрицательное сальдо будет перенесено с 3130 на 1424.
Если была корректировка НДС, то проводка 1421-3130 не образуется(!): на весь остаток (в т.ч. корректировку) образуется проводка 1424-3130.
При этом в документе «Закрытие месяца» данная ситуация отразится как ошибочная (в подвале документа, по ссылке «Ошибки» будет отображен текст: «По счету 1421
не распределена сумма зачета по НДС в размере *** ***».
Ошибка не блокирует проведение документа и носит уведомительный характер.
