Регистр налогового учета по счетам-фактурам в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» (ред. 3.0)

В конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» (ред. 3.0) реализовано автоматическое формирование отчета «Регистр налогового учета по счетам-фактурам» (меню Отчеты –Регистры налогового учета – Регистр налогового учета по счетам-фактурам):

Отчет позволяет автоматически сформировать данные налогового учета, которые можно вывести с разбивкой по следующим значениям:

  • период отчета (по дням, по месяцам и т.д.);
  • по организации и/или структурному подразделению;
  • по счетам-фактурам (выданные или полученные);
  • способ формирования отчета (по дате выписки, дате отнесения в зачет, дате оборота).

Способы формирования отчета по выбору счетов-фактур предусмотрены следующие:

Счет-фактура – Полученный:

Способ формирования отчета:

  • По дате выписки.
  • По дате отнесения в зачет.

Счет-фактура – Выданный:

Способ формирования отчета:

  • По дате выписки.
  • По дате оборота.

После установленных настроек, нажав на кнопку «Сформировать», будет сформирована печатая форма отчета «Регистр налогового учета по счетам-фактурам».

 Табличная часть отчета содержит в себе следующую информацию:

  • № п/п – выводит информацию о порядковом номере в отчете;
  • Поставщик (Покупатель) – выводит наименование контрагента, покупателя или поставщика счета-фактуры;
  • РНН поставщика (покупателя) – выводит информацию о РНН контрагента;
  • ИИН/БИН поставщика (покупателя) при их наличии – выводит информацию о БИН (юр. лица)/ИИН (физ. лица) контрагента в случае их наличия;
  • Дата выписки счета-фактуры – выводит информацию о первичной дате выписки счета-фактуры;
  • № счета-фактуры – информация о присвоенном номере в счете-фактуре выданном или полученном покупателем/поставщиком;
  • Способ выписки счета-фактуры – выводится информация о способе выписки счетов-фактур (на бумажном носителе или в электронном виде);
  • Всего стоимость по счету-фактуре без учета НДС – выводится значение суммы оборота без учета НДС;
  • Сумма НДС, указанная в счете-фактуре – выводится значение суммы НДС, отраженное в счете-фактуре;
  • Сумма НДС, подлежащая отнесению в зачет в налоговом периоде – выводится значение суммы НДС, которое подлежит отнесению в зачет в указанном налоговом периоде.

Пример отчета «Регистр НУ по счетам-фактурам» (полученные, по дате выписки)

Пример отчета «Регистр НУ по счетам-фактурам» (полученные, по дате отнесения в зачет)

Пример отчета «Регистр НУ по счетам-фактурам» (выданные, по дате оборота)

Пример отчета «Регистр НУ по счетам-фактурам»выданные, по дате выписки)

Ячейки отчета отображают данные из документов:

  • «Счет-фактура выданный» (меню Продажа – Счет-фактура выданный)
  • «Счет-фактура полученный» (меню Покупка – Счет-фактура полученный).

Эти документы не формируют бухгалтерских проводок, формируется только движение по регистрам, на основании которых потом формируется отчет.

В связи с этим «Оборотно-сальдовая ведомость» по счетам НДС и «Регистр налогового учета по счетам-фактурам» могут расходиться.

Для того чтобы найти причину отклонений, нужно определить, с какого периода появляются отклонения. Для этого меняйте период в отчете, пока не найдете месяц, в котором появляется сальдо на конец, а на начало пусто. Также нужно обращать внимание на данные выписки счета-фактуры. Дата выписки должна соответствовать отчетному периоду формирования отчета.

Leave a Reply

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *